お取引等に関するお知らせ

【2015年NISA預り】非課税期間満了に伴うご注文の制限と移管について【再掲】

2019/12/30

2015年に一般NISA口座でお買付けされた上場株式や公募株式投資信託等は2019年12月末に非課税期間が満了となります。
2019年末に非課税期間満了による2015年NISA預りは、2019年末最終営業日（12月30日）の夜間に移管（ロールオーバー/課税口座へ移管）されます。移管の取扱いはお客様のご意向と口座状況により異なります。

また、オンラインサービスでは、本年末非課税期間満了となる2015年の一般NISA預りを保有している場合、約定日・受渡日が年を跨ぐご注文の一部を制限させていただきます。年末のご注文の制限は、12月31日（火）（年末最終営業日の翌日）に、制限を解除（予定）いたします。

詳細は以下をご確認ください。

【1】ロールオーバー/課税口座へ移管の取扱い

本年末非課税期間満了による移管処理（ロールオーバー/課税口座へ移管）は本年末最終営業日（12月30日）の夜間に行います。 移管の取扱いはお客様のご意向と口座状況により異なります。
【ロールオーバーの ご意向あり】
2020年NISA口座の勘定設定 取扱方法
一般NISA設定 2020年の一般NISA預りとしてロールオーバー
一般NISA未設定またはつみたてNISA設定 特定口座の開設状況により異なります。
【開設済】特定預りとして課税口座（特定口座）へ移管
【未開設】一般預りとして課税口座（一般口座）へ移管
【ロールオーバーの ご意向なし】
特定口座の開設状況 取扱方法
開設済 特定預りとして課税口座（特定口座）へ移管
未開設 一般預りとして課税口座（一般口座）へ移管

（1） ロールオーバーの場合

取得コスト
取得コストは変わりません
ロールオーバー前の取得コストを引き継ぎます
NISA枠使用の取扱い
NISA非課税枠［2020年］の残額がロールオーバー分減少します
2019年末最終営業日の時価を用いて、2020年勘定のNISA使用額（ロールオーバー額）を算出します
・株式：年末最終営業日の終値、最終気配値
・投信：年末最終営業日の基準価額
日付 対象画面 内容
2019/12/31（火）（年末最終営業日の翌日） TOP
株式現物買注文
まめ株（単元未満株）買注文
立会外分売銘柄一覧、立会外分売注文
IPO/PO銘柄一覧、IPO/PO申込
投信買付注文
投信スイッチング
投信積立		 NISA非課税枠［2020年］
残額がロールオーバー分減少します
2019/12/31（火）（年末最終営業日の翌日） NISA預り資産　※年別NISA預り 預り年
2015年→2020年に変わります
ラベル［ロールオーバー予定］
非表示となります
2019/12/31（火）（年末最終営業日の翌日） 預り資産 ラベル［非課税期間満了預りあり］
非表示となります
2020/1/7（火）（年初第一営業日の翌日） 取引履歴 入出庫明細
以下のとおり表示します
「出庫（ロールオーバー）／NISA」
「入庫（ロールオーバー）／NISA」
  • 下記、【2】ご注文の制限（1）～（3）のお取引をされた場合は、年末の移管処理（ロールオーバー）に伴い、2019年12月31日～2020年1月6日までの間、取得コスト、評価損益等について正しい値を表示することができない場合がございます。

（2）課税口座へ移管の場合

取得コスト
取得コスト、取得金額、評価損益が変わります
特定預り、一般預りの取得コストは、年末最終営業日（12月30日）の時価で洗い替えます
・株式：年末最終営業日の終値、最終気配値
・投信：年末最終営業日の基準価額
日付 対象画面 内容
2019/12/31（火）（年末最終営業日の翌日） TOP 評価損益合計
課税口座へ移管処理にて取得コスト洗い替えのため、変わります
2019/12/31（火）（年末最終営業日の翌日） 預り資産
現物売注文
まめ株（単元未満株）売注文
投信売却		 取得コスト、取得金額、評価損益
課税口座へ移管処理にて取得コスト洗い替えのため、変わります
預り区分
NISA預り→特定預り、一般預りに変わります
2019/12/31（火）（年末最終営業日の翌日） 預り資産 預り明細
NISA預りから明細削除、または数量減少
特定預り、一般預りに明細追加
ラベル［非課税期間満了預りあり］
非表示となります
2019/12/31（火）（年末最終営業日の翌日） NISA預り資産　※年別NISA預り 預り明細
非課税期間満了の預り年の明細削除
ラベル［課税口座へ移管予定］
非表示となります
2020/1/7（火）（年初第一営業日の翌日） 取引履歴 入出庫明細
以下のとおり表示します
「出庫（非課税期間満了）／NISA」
「入庫（非課税期間満了）／特定」
「入庫（非課税期間満了）／一般」
2020/1/7（火）（年初第一営業日の翌日） ご投資状況 取得金額合計、評価損益合計
課税口座へ移管処理にて取得コスト洗い替えのため、変わります
  • 下記、【2】ご注文の制限（1）～（3）のお取引をされた場合は、年末の移管処理（課税口座へ移管）に伴い、2019年12月31日～2020年1月6日までの間、取得コスト、評価損益等について正しい値を表示することができない場合がございます。

【2】ご注文の制限

オンラインサービスでは、本年末非課税期間満了となる2015年の一般NISA預りを保有している場合、約定日・受渡日が年を跨ぐご注文の一部を制限させていただきます。 年末のご注文の制限は、12月31日（火）（年末最終営業日の翌日）に、制限を解除（予定）いたします。

（1） 2020年のNISA枠を使用するお買付注文

非課税期間満了時のご意向により、2020年のNISA枠を使用するお買付注文を口座単位で制限させていただきます。
制限内容（詳細）
「ロールオーバー予定」のNISA預りを保有している場合
（受渡日が翌年となるロールオーバー予定のNISA預りの売却約定含む） 		当該口座では、受渡日が2020年となるNISA預りを指定したお買付注文（スイッチングによるお買付けを含みます）はできません。
「課税口座へ移管予定」のNISA預りを保有している場合
（ロールオーバー予定が1件もない場合） 		制限はありません。
通常どおりご注文いただけます。

（2） 2015年NISA預りのご売却・スイッチング注文

非課税期間満了となる2015年NISA預りについて、ご売却・スイッチング注文を銘柄単位で制限させていただきます。
制限内容（詳細）
「ロールオーバー予定」の銘柄 当該銘柄は、受渡日が2020年となるNISA預りのご売却・スイッチング注文はできません。
※NISA預り年（勘定年）にかかわらず、当該銘柄の全てのNISA預りが対象
「課税口座へ移管予定」の銘柄 当該銘柄は、受渡日が2020年となるNISA預りのご売却・スイッチング注文はできません。
※NISA預り年（勘定年）にかかわらず、当該銘柄の全てのNISA預りが対象
  • 国内株式において、ご注文の有効期間に12月27日以降を指定した注文はできません。

（3）「課税口座へ移管予定」の2015年NISA預りと同一の投資信託を課税口座で既に保有されている場合、課税口座における当該ファンドのご売却・スイッチング注文

約定日が2020年となるご売却・スイッチング注文について、売却単位の指定により制限させていただきます。
制限内容（詳細）
保有数量の全部を指定したご売却等 課税預りの当該ファンド（同一ファンド、同一コース）について、全数を指定したご売却・スイッチング注文はできません。
保有数量の一部を指定したご売却等 制限はありません。
通常どおりご注文いただけます。
オンラインサービスにて制限させていただきます（1）～（3）の跨ぎ注文をご希望の場合は、お取引店までお問い合わせください。なお、お取引店でご注文を承る場合、オンライン料率は適用されませんのでご留意ください。
また、当該お取引をされた場合は、年末の移管処理（ロールオーバー/課税口座へ移管）に伴い、2019年12月31日～2020年1月6日までの間、取得コスト、評価損益等について正しい値を表示することができない場合がございます。

本年末非課税期間満了となるお預りの確認方法

本年末非課税期間満了となるお預りは、本年末最終営業日（12月30日）まで預り資産画面では「非課税期間満了預りあり」のラベルが表示され、NISA預り資産画面では非課税期間満了時の取扱予定（ラベル:「ロールオーバー予定」/「課税口座へ移管予定」）を確認することができます。

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