お取引等に関するお知らせ

【2019年NISA預り】非課税期間満了に伴うご注文の制限と移管について（再掲）

2023/12/25

2019年に一般NISA口座でお買付された上場株式や公募株式投資信託等は本年（2023年）12月末に非課税期間が満了となります。
本年末非課税期間満了となるお預りは、新NISA（2024年からのNISA口座）への移管（ロールオーバー）ができないため、非課税期間満了後は自動的に特定口座（特定口座が未開設の場合は一般口座）へ移管となります。
※対象となるお預りの確認方法は下部の＜本年末非課税期間満了となるお預りの確認方法＞をご参照ください。

オンラインサービスでは、本年末非課税期間満了となる2019年の一般NISA預りを保有している場合、約定日・受渡日が年を跨ぐご注文の一部を制限させていただきます。
なお、12月30日（土）（年末最終営業日の翌日）に、制限を解除（予定）いたします。

（1）2023年末で非課税期間が満了となるお預りのご売却・スイッチング注文

2023年末で非課税期間が満了となる預りについて、ご売却・スイッチング注文を銘柄単位で制限させていただきます。
制限内容（詳細）
「課税口座へ移管予定」のNISA預り 当該銘柄は、受渡日が2024年となるNISA預りのご売却・スイッチング注文はできません。
※NISA預り年（勘定年）にかかわらず、当該銘柄のすべてのNISA預りが対象
  • 国内株式において、ご注文の有効期間に12月28日以降を指定した注文はできません。

（2）2023年末で非課税期間が満了となる預りと同一の投資信託を課税口座ですでに保有されている場合の課税口座における当該ファンドのご売却・スイッチング注文

約定日が2024年となるご売却・スイッチング注文について、売却単位の指定による制限させていただきます。
制限内容（詳細）
保有数量の全部を指定したご売却等 課税預りの当該ファンド（同一ファンド、同一コース）について、全数を指定したご売却・スイッチング注文はできません。
保有数量の一部を指定したご売却等 制限はありません。通常どおりご注文いただけます。
オンラインサービスにて制限させていただきます（1）・（2）の跨ぎ注文をご希望の場合は、お取引店までお問い合わせください。なお、お取引店でご注文を承る場合、オンライン料率は適用されませんのでご留意ください。
また、当該お取引をされた場合は、年末の移管処理（課税口座へ移管）に伴い、2023年12月30日～2024年1月4日までの間、取得コスト、評価損益等について正しい値を表示することができない場合がございます。

本年末非課税期間満了となるお預りの確認方法

本年末非課税期間満了となるお預りは、本年末最終営業日（12月29日）までお預り資産画面では「本年末NISA期間満了預りあり」のラベルが表示され、NISAお預り資産画面（※）では非課税期間満了時の取扱予定（ラベル:「課税口座へ移管予定」）を確認することができます。
（※）12月30日以降は画面名を「旧NISAお預り資産」画面に変更いたします。

課税口座へ移管の取扱い

本年末非課税期間満了による移管処理（課税口座へ移管）は本年末最終営業日（12月29日）の夜間に行います。 移管の取扱いはお客様の口座状況により異なります。
特定口座の開設状況 取扱方法
開設済 特定預りとして課税口座（特定口座）へ移管
未開設 一般預りとして課税口座（一般口座）へ移管

課税口座へ移管の場合

取得コスト
取得コスト、取得金額、評価損益が変わります
特定預り、一般預りの取得コストは、年末最終営業日（12月29日）の時価で洗い替えます
・株式：年末最終営業日の終値、最終気配値（重複上場の場合は最高値）
・投信：年末最終営業日の基準価額
日付 対象画面 内容
2023/12/30（土）（年末最終営業日の翌日） TOP 評価損益合計
課税口座へ移管処理にて取得コスト洗い替えのため、変わります
2023/12/30（土）（年末最終営業日の翌日） お預り資産
現物売注文
まめ株（単元未満株）売注文
投信売却		 取得コスト、取得金額、評価損益
課税口座へ移管処理にて取得コスト洗い替えのため、変わります
預り区分
NISA預り→特定預り、一般預りに変わります
2023/12/30（土）（年末最終営業日の翌日） お預り資産 預り明細
NISA預りから明細削除、または数量減少
特定預り、一般預りに明細追加
ラベル［本年末NISA期間満了預りあり］
非表示となります
2023/12/30（土）（年末最終営業日の翌日） NISAお預り資産　※年別NISA預り
（12月30日より「旧NISAお預り資産」に画面名を変更いたします。）		 預り明細
非課税期間満了の預り年の明細削除
ラベル［課税口座へ移管予定］
非表示となります
2024/1/5（金）（年初第一営業日の翌日） 取引履歴 入出庫明細
以下のとおり表示します
「出庫（非課税期間満了）／NISA」
「入庫（非課税期間満了）／特定」
「入庫（非課税期間満了）／一般」
2024/1/5（金）（年初第一営業日の翌日） ご投資状況 取得金額合計、評価損益合計
課税口座へ移管処理にて取得コスト洗い替えのため、変わります

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