収益分配金｜証券用語解説集

投資信託の分配金。株式でいえば、配当金のようなものである。

投信の分配金の可能原資となる勘定科目には、当期の経費控除後の配当等収益、有価証券売買等損益に加えて、前期から繰り越された分配準備積立金、収益調整金がある。分配金の希薄化を防ぐ勘定科目である収益調整金も分配可能原資の一部となるため、投信の分配金は、必ずしも組入資産の運用収益を示すものではない。